L’affacturage : une solution de financement accessible pour tous

L’affacturage fait partie des solutions de financement qu’utilisent certaines entreprises pour soutenir les besoins de liquidités de leur activité.
Ecrit par : julien
16/04/2021 - 4 min de lecture

L’affacturage fait partie des solutions de financement qu’utilisent les grandes entreprises ou groupes pour soutenir les besoins de liquidités de leur activité. C’est une pratique qui est d’ailleurs employée par près de 43 000 entreprises en France.

Mais alors qu’est-ce que l’affacturage ? Comment cela se met en place pour une entreprise ? Quels sont les avantages et inconvénients de cette méthode ? Soan vous répond !

 

Qu’est-ce que l’affacturage ?

 

Définition de l’affacturage

 

Communément, on définit l’ affacturage (Factoring en anglais) comme une solution de financement permettant aux entreprises de générer de la trésorerie. Elles profitent d’un paiement anticipé des créances clients, cela grâce à l’intervention d’un organisme financier (Factor). Pour mettre en place ce service d’affacturage, l’entreprise signe un contrat avec le Factor. 

Celui-ci prend alors la main sur la facturation des clients de l’entreprise jusqu’au recouvrement des créances, si besoin avec des relances. En contrepartie de cette cession de créances commerciales, la société d’affacturage prévoit une retenue de garantie sur les factures gérées, sous forme de pourcentage, ainsi qu’une commission d’affacturage.

Cette pratique est relativement usuelle en France, elle est d’ailleurs bien encadrée par le Code civil ainsi que le Code monétaire et financier.

L’affacturage ne peut être mis en place qu’entre professionnels (BtoB) et non auprès de clients particuliers (BtoC). Elle concerne néanmoins tous les secteurs d’activité et tous types d’entreprises, des TPE et PME aux ETI, en passant même par les grands comptes.

Selon les cas, les auto-entrepreneurs, indépendants, créateurs de petites entreprises ou professionnels libéraux peuvent également souscrire à des contrats d’affacturage.

 

Mais alors comment fonctionne vraiment l’affacturage ?

 

Pour mieux comprendre comment fonctionne cette pratique, voici ce qui se passe pour une entreprise qui décide d’avoir recours à l’affacturage :

1 : L’entreprise livre le produit ou termine la prestation pour le client ;

2 : L’entreprise crée la facture en fonction des prix et modalités convenues avec le client ;

3 : L’entreprise doit ensuite céder la créance de son client au Factor ;

4 : Le Factor paie à l’entreprise la créance client dans des délais très brefs (24 à 48h) ;

5 : A l’échéance de la facture, le Factor va pouvoir encaisser le débiteur

 

Les 5 avantages de l’affacturage pour votre entreprise

 

L’affacturage forge rapidement une trésorerie

 

Grâce à la pratique de l’affacturage, une entreprise peut rapidement profiter de sa trésorerie une fois le produit ou le service délivré au client. Un financement rapide qui peut permettre de se passer de crédits bancaires classiques, ou du moins de palier à certains besoins.

Là où le délai légal de règlement pour les factures entre professionnels est fixé à 60 jours après émission, l’affacturage permet un apport immédiat. Cela évite ce décalage de paiement parfois inconfortable pour les entreprises.

 

L’affacturage pour soutenir une croissance d’activité

 

Lorsqu’une entreprise fonctionne bien et que son activité ne demande qu’à s’accroître, il est primordial de lui en donner les moyens ! Seulement, pour constituer et financer les stocks, acheter de la matière première ou bien conquérir de nouveaux marchés ou clients, cela nécessite une trésorerie suffisante pour financer le BFR (Besoin en Fonds de roulement) de l’entreprise et poursuivre le cycle d’exploitation. C’est ici que les atouts de l’affacturage au niveau des créances client se démontrent ! 

 

L’affacturage pour répondre à un besoin de financement ponctuel

 

Participer au financement d’un investissement, faire face à des difficultés financières imprévues ou conjoncturelles … Quel que soit votre cas, la solution d’affacturage peut être la technique de financement la plus adaptée à un besoin ponctuel que rencontre votre entreprise. Surtout lorsqu’il n’est pas possible de faire appel à une banque ou un établissement de crédit classique :

  • mauvaise santé financière de l’entreprise, 
  • délais trop importants pour obtenir un accord de crédit
  • etc

 

L’affacturage pour ne plus supporter les risques d’impayés

 

En souscrivant à ce type de service, l’entreprise peut se prémunir contre les mauvais payeurs ou les retards de paiement à répétition. C’est en effet à l’organisme d’affacturage de prendre en charge ce risque financier. C’est également à elle de s’organiser pour recevoir les paiements des clients de l’affacturé. 

Bien que ces organismes soient spécialisés dans ce type de procédures, elles ont tendance à vérifier la solvabilité et la situation financière des créanciers avant de les prendre en charge.

 

L’affacturage pour externaliser une majorité de tâches administratives

 

« Le temps c’est de l’argent ». Gérer la totalité de la facturation client peut être extrêmement chronophage en fonction de l’étendue de votre clientèle, ou de ses habitudes à respecter plus ou moins à la lettre les délais de paiement. L’affacturage permet donc de soulager vous, ou votre équipe, d’une importante charge de travail administratif : suivi des factures, relance, vérification de l’encaissement … 

 

Les 3 inconvénients de l’affacturage

 

Le coût de l’affacturage

 

Déléguer une partie de la gestion administrative et surtout une part de risque a forcément un coût. En effet, l’entreprise d’affacturage vous proposera ses services d’avance de trésorerie et de recouvrement de créances. En contrepartie, sont ajoutés des frais de gestion, des commissions d’affacturage mais également des commissions de financement. 

C’est donc un véritable calcul à faire ! Avant de signer un contrat d’affacturage examinez vos besoins. Vérifiez que faire appel à ce type de société de factoring ne soit pas trop coûteux pour votre entreprise. 

Si dans certains cas l’affacturage est moins onéreux qu’un découvert bancaire avec des agios importants, dans d’autres cas il vaudra mieux privilégier un autre mode de financement à court-terme.

 

Mettre en place un suivi du factoring

 

Faire appel à entre entreprise spécialisée en affacturage ne vous dispense pas d’un strict suivi administratif. 

Chaque mois, vous devrez en effet sélectionner par vous-même les factures que vous souhaitez transférer au factor. Il faut aussi vérifier que ce dernier vous verse les montants négociés pour chaque créance. Cela dépend des commissions et des frais de dossier.

 

Des limites concernant le poste client à céder

 

Toutes les factures ne peuvent être transférées aux sociétés d’affacturage. En effet, les créances dites « affacturables » sont uniquement celles qui ont été émises et sont non échues à l’instant t. 

Vous ne pourrez donc pas transmettre les créances délicates ou les factures pour lesquelles vous auriez des litiges en cours avec vos clients.

Merci d’avoir pris le temps de lire notre article !

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