Dites stop à la trésorerie négative

L'entreprise ne dispose pas des ressources suffisantes pour faire face à ses besoins. Sa situation financière est déficitaire et elle doit absolument avoir recours à des modes de financements à court terme pour palier cette situation.
Écrit par : Nanglade
18/06/2021 - 4 min de lecture
Sujets : Trésorerie

Pour comprendre ce qu’est une trésorerie négative, il faut d’abord maîtriser le terme de « trésorerie nette ».

La trésorerie nette correspond à l’ensemble des sommes d’argent disponibles sur le court terme. On parle également de disponibilité à vue.

Cependant, la notion de court terme peut varier selon les entreprises et le contexte dans lequel elles sont.

C’est un indicateur important qui permet de déterminer la santé financière d’une entreprise.

Le BFR : Correspond lui, au montant nécessaire pour couvrir vos frais d’exploitation. Il représente les besoins de financement à court terme de votre entreprise.

Mais alors, que signifie trésorerie nette négative et surtout, quels moyens peut-on mobiliser pour résoudre cette problématique ?

 

Trésorerie négative, définition :

 

La trésorerie négative correspond à des concours bancaires courants, en d’autres termes, des découverts bancaires.

L’entreprise ne dispose alors pas suffisamment de ressources pour faire face à ses besoins.

C’est une situation à ne pas prendre à la légère qui représente un risque non négligeable pour l’entreprise. Dans les cas les plus graves, une trésorerie négative peut conduire à la faillite.

Il est à noter que les événements qui viennent perturber l’équilibre financier d’une entreprise peuvent amener à une trésorerie négative. Si c’est exceptionnel, ce n’est pas forcément alarmant.

Par exemple : 

  • Des circonstances extérieures qui viennent impacter le marché
  • Un client important qui ne paye pas
  • Etc…

En revanche, dans la plupart des cas, ce sont les retards de paiement qui sont à l’origine d’une trésorerie négative.

À ça peut s’ajouter une mauvaise gestion de trésorerie.

Et avant d’émettre un diagnostic, il faut impérativement analyser la situation.

Voici les deux cas de figure les plus courants : 

  1. Le BFR (besoin en fond de roulement) est trop important. Dans cette situation, il faut repenser la gestion du besoin en fond de roulement.
  2. Le BFR (besoin en fonds de roulement) est trop faible. Dans cette situation, il faut revoir les investissements de l’entreprise.

 

Que faire face à une trésorerie négative ?

 

Rassurez-vous, il existe des solutions.

Avant toute chose, il est important de mettre toutes les actions en place pour avoir une gestion de trésorerie irréprochable. Utiliser un bon logiciel, utiliser les bonnes méthodes, avoir une vision à la fois sur le court terme et sur long terme, être informé de ce qui s’y passe en temps réel etc…

Mais au-delà des principes de base, existent des solutions qui peuvent vous permettre de mettre un terme aux problèmes de trésorerie.

 

Se faire payer dans les délais

 

Les impayés et les délais de règlement sont la cause principale de trésorerie négative pour les entreprises.

On constate d’ailleurs qu’une majorité de personnes considèrent qu’il est normal de se faire payer à 30 jours, que c’est « dans les délais ». Mais il faut garder à l’esprit que 30 jours, c’est le délai maximum pour se faire payer.

Il existe cependant des solutions pour se faire payer bien plus rapidement et éviter les décalages. Et ce sont des solutions que vous devez impérativement adopter si vous souhaitez avoir une gestion saine de votre trésorerie.

Parmi ces solutions : L’escompte.

Chez Soan, c’est un peu notre fonctionnalité « star » qui permet d’améliorer la trésorerie. C’est le petit plus qui fait toute la différence. Grâce à lui, nos clients arrivent à se faire payer sous 48h.

L’idée est simple, vous proposez une réduction sur votre facture à votre client s’il vous paye rapidement. Plus il vous paye vite, plus la remise est importante. Bien-sûr, c’est vous qui fixez les règles : vous choisissez le montant.

Pour en apprendre plus sur l’escompte, on vous donne rendez-vous sur cet article.

 

Toujours avoir un œil sur votre flux de trésorerie

 

Chez Soan, on croit beaucoup en la phrase « mieux vaut prévenir que guérir ».

On ne le répétera jamais assez, une bonne prévision de trésorerie élimine une grande majorité des problèmes financiers.

Une bonne gestion de trésorerie de l’entreprise, passe par une bonne visibilité sur ce qui s’y passe (solde de trésorerie, encaissements, décaissements, entrées, sorties etc). Un tableau de bord performant permet d’anticiper et de contrôler tous les flux de votre trésorerie.

Le suivi de la trésorerie passe par un regard attentif sur vos sorties d’argent pour éviter d’avoir une trésorerie négative.

 

Augmenter ses ressources durables

 

Augmenter ses ressources durables peut être un moyen efficace pour éviter d’avoir une trésorerie négative.

 

Trésorerie négative

 

Différents moyens s’offrent à vous pour augmenter vos ressources durables (moyen terme et long terme) : prêt bancaire (sur 7 ans par exemple), levés de fonds, subventions, capacité d’autofinancement (cash flow et liquidités)…

Il est à noter qu’augmenter ses ressources durables permet surtout de prévenir une trésorerie négative. Si vous êtes dans l’urgence de résoudre une trésorerie négative, mieux vaut vous tourner vers des modes de financement à court terme.

 

La fin d’une trésorerie négative : le besoin de financement à court terme

 

Le financement à court terme est un bon moyen pour combler les trésoreries négatives. Pour cela, vous avez le choix de vous tourner vers des crédits bancaires à court terme, l’escompte (une fois de plus), l’affacturage etc…

Il est à noter que ce sont des ressources non durables. Mais il arrive que certains business-models fonctionnent avec le court terme.

 

Améliorer le fond de roulement net global

 

Le fond de roulement correspond à la différence entre les actifs de l’entreprise et ses actifs.

L’une des solutions applicables pour cela est d’avoir un bon suivi de vos relances. Vous devez relancer au bon moment, sans avoir à vous en préoccuper pour autant. C’est une fonctionnalité qu’offrent de manière générale les logiciels de gestion de trésorerie.

Pour améliorer le fonds de roulement net global d’une société, il est envisageable de lever des fonds ou d’augmenter ses emprunts (passifs, ressources stables). En outre, il y a la réduction de ses investissements et le crédit-bail. Il est également possible de diminuer ses actifs (emplois stables), mais ce n’est pas la solution à privilégier.

Recourir à l’affacturage pour un encaissement immédiat des créances clients.

Si votre trésorerie est négative à cause d’un client qui ne vous paye pas assez vite une créance, vous avez la possibilité d’avoir recours à de l’affacturage en vous tournant vers des banques ou des sociétés d’affacturage.

Pour faire simple, l’affacturage, vous permet de revendre votre facture à un tiers, pour encaisser une partie de son montant immédiatement (paiement comptant) en prenant en compte les frais et les commissions qui en seront déduits.

Si votre facture n’a tout simplement pas été payée, vous devez vous tourner vers des solutions de recouvrement pour récupérer le montant de votre facture.

Apprenez-en plus avec cet article.

 

Établir un plan de suivi de trésorerie

 

Établir un plan de trésorerie est essentiel pour la santé financière de votre entreprise. Sous forme de tableau de trésorerie, vous aurez une vision d’ensemble des comptes bancaires de votre entreprise à court terme (le plus souvent sur 12 mois).

Il vous permettra de toujours avoir un coup d’avance sur les événements qui peuvent venir perturber l’équilibre budgétaire et la situation de trésorerie.

Nous avons dédié un article à ce sujet, nous vous invitons à le lire.

 

Pour aller plus loin

 

Vous disposez désormais de plusieurs solutions pour faire face à une trésorerie négative. Mais n’oubliez pas que si vous avez une bonne gestion de trésorerie et de bons outils, ce cas de figure ne devrait pas se représenter.

Si la gestion de trésorerie est un sujet sur lequel vous avez envie d’en apprendre plus, notre blog est fait pour vous.

Si vous avez besoin de conseils personnalisés pour faire face à une trésorerie négative, ou mieux gérer votre trésorerie nous vous invitons à prendre rendez-vous avec nous depuis notre agenda

 

Merci d’avoir pris le temps de lire notre article !

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