Comment faire son rapprochement bancaire et optimiser sa trésorerie ?

Optimisez votre trésorerie grâce au rapprochement bancaire

Il y a tant de subtilités et de tâches en comptabilité, que vous ne connaissez peut-être pas le rapprochement bancaire. C’est pourtant une mission qui vous permettra d’avoir un aperçu précis et d’optimiser votre trésorerie.
Écrit par : Cyril
21/06/2021 - 6 min de lecture
Sujets : Paiement

En effet, le processus de rapprochement bancaire a pour but de trouver les écritures réciproques entre deux comptes. Puis en cas de décalage, de déceler les écarts et trouver leur origine. Dans cet article, Soan vous guide pour vous aider à réaliser votre premier rapprochement bancaire. Si ce n’est pas votre premier, nos petits conseils permettront peut-être une réconciliation entre vous et les démarches comptables !

Votre entreprise utilise surement un logiciel de comptabilité afin de suivre son crédit et débit. Chaque décaissement, virement et le solde bancaire global doivent être comptabilisés dans le logiciel.
Une entreprise peut encore utiliser certains modes de paiement : chèque, espèce, virement bancaire. De ce fait, les opérations de rapprochement seront plus complexes. Cela est avantageux pour le client et fournisseur, mais complique la gestion du solde du compte en banque.

 

Les outils permettant de faire le rapprochement bancaire et la conciliation bancaire sont nombreux. Cependant, chacun propose des services additionnels. Que ce soit la gestion des saisies comptables, l’import, faire correspondre les saisies entre elles ou encore faciliter la logique de rapprochement.
Chaque entreprise a le droit de se faire accompagner dans ces actions. Cela permet de vérifier l’exactitude des données comptabilisées. En effet, la définition des critères est régi par l’administration, il faut donc suivre chaque crédit et débit avec attention.

 

Il est essentiel d’analyser plus largement votre comptabilité. Tous vos achats encaissés et débités, votre solde initial en début d’année. Le lettrage comptable et un libellé précis sont également une priorité pour assurer un suivi des opérations.

Cet article sera une définition complète du rapprochement bancaire pour chaque entreprise. Vous en saurez davantage à la fin et votre gestion d’entreprise sera sous contrôle. Vous pourrez mettre en place des actions de développement stratégiques.

 

Qu’est-ce qu’un rapprochement bancaire ?

 

Le rapprochement bancaire est une comparaison entre deux comptes : le compte « Banque » tenu par le comptable et le relevé bancaire fourni par votre banque.

Le but, pointer chaque ligne et trouver l’opération correspondante sur l’autre document pour obtenir des soldes identiques pour le compte bancaire et comptabilité.

Certaines opérations n’allant pas de pair doivent ensuite faire l’objet d’une recherche pour être régularisées.

 

Note : Pour trouver la concordance de certaines lignes, il ne faut pas se fier trop précisément aux dates d’enregistrement des opérations. Elles sont souvent bien différentes entre vos écritures comptables et celle du relevé de banque.

Le montant peut différer et l’objectif est de limiter les erreurs de vos clients et fournisseurs. Chacun a le droit de réaliser son rapprochement à sa manière. Il est important aussi de faciliter la gestion client et fournisseur pour l’entreprise.
L’état de votre solde de banque sera un indicateur financier important dans la pilotage global.

 

Comment faire un rapprochement bancaire ?

 

Rassembler les bons documents

 

Pour faire le pointage du rapprochement bancaire, vous devez avoir sous la main plusieurs documents et pièces comptables :

  • Les relevés de comptes de la période par date ;
  • L’extrait du compte 512 (compte banque) ou le grand-livre ;
  • Le dernier état de rapprochement bancaire ;
  • Les justificatifs de mouvements bancaires en cours (talons et remises de chèques, preuves de virements, remises d’espèces, paiements, effets de commerce …).

 

Demande de démo

 

Faire un rapprochement bancaire grâce au tableur Excel

 

Excel est un outil très utilisé pour effectuer diverses analyses chiffrées, aussi bien pour la comptabilité que pour le suivi des activités commerciales et/ou logistiques.

Il peut donc vous permettre de faire votre rapprochement comptable manuellement.

Ce type de rapprochement se met en place avec deux colonnes principales : Compte 512 et Relevé de compte de l’établissement bancaire.

 

Pour commencer, vous inscrivez les soldes initiaux pour chacun des comptes en (A) et en (B).

Dans la partie gauche du tableau, vous listez les imputations (débits et/ ou crédits) inscrites sur vos relevés de compte, mais non enregistrées dans votre comptabilité et calculez les totaux en (C) et (D).

Dans la partie droite du tableau, vous indiquez les mouvements (débits et/ ou crédits) présents dans vos registres comptables, mais qui n’apparaissent pas encore sur vos relevés bancaires. Calculez les totaux en (E) et (F).

L’étape suivante est de calculer (G) le solde comptable attendu. Puis l’écart observé (H) entre le solde du compte bancaire et de la comptabilité. Ce dernier doit être égal à 0.

Vous n’aurez plus qu’à corriger ou justifier les mouvements à l’origine de l’écart, car cette régularisation est obligatoire. L’état de rapprochement bancaire sera alors finalisé.

 

Faire un rapprochement bancaire grâce à un outil comptable adapté

 

Le rapprochement bancaire manuel est une mission délicate et chronophage sans réelle valeur ajoutée pour l’entreprise.

De nombreuses solutions ont été mises en place pour permettre d’établir les rapprochements bancaires de manière moins fastidieuse. Logiciel de gestion ou outil de facturation et de comptabilité en ligne, ces dispositifs réaliseront le pointage des opérations de façon automatisée grâce aux divers documents comptables. Cela simplifie également la gestion de la TVA et des moyens de paiement (chèque, virement…).

Avec un outil spécialisé, chaque débit et crédit, chaque opération, tous les paiements sont centralisés. Cela permet d’extraire ces données par date sur un document pour les analyser.

Soan vous propose d’ailleurs un outil comptable simple, sécurisé et très bon marché pour vous permettre de réaliser vos rapprochements bancaires régulièrement et avoir ainsi un suivi précis de la trésorerie de votre PME, TPE ou Start-up.

Avec Soan, vos rapprochements bancaires deviennent un jeu d’enfant !

 

Facilitez votre facturation

 

Pourquoi des rapprochements bancaires réguliers permettent d’optimiser sa trésorerie ?

 

Si le rapprochement bancaire n’est pas obligatoire au niveau comptable, il est bien utile pour optimiser votre trésorerie et ainsi assurer une bonne gestion de votre activité. Les extraits de compte sont également simplifiés, tout est optimisé avec les bons taux de TVA, la gestion de votre solde de trésorerie. Vous pilotez votre entreprise plus efficacement.

En effet, cette mission, bien que pénible lorsqu’elle est réalisée manuellement, permet entre autre de :

  • Détecter les erreurs de comptabilité (doublons, factures manquantes, erreur de saisie dans les écritures comptables, retard d’encaissement ou impayés ….) ;
  • Planifier les règlements des fournisseurs ;
  • Gérer les relances clients ;
  • Avoir une bonne vision de la trésorerie disponible ;
  • Faciliter le travail de l’expert-comptable et pouvoir ainsi négocier le montant de sa prestation.

 

Pour les entreprises réalisant une grande quantité d’opérations bancaires comme celles pratiquant la négoce, il est préférable de procéder au rapprochement bancaire chaque mois afin de ne pas avoir un pointage trop fastidieux à effectuer. En revanche, si vous avez relativement peu d’encaissements et décaissements, vous pouvez effectuer un rapprochement bancaire tous les trimestres, voire tous les semestres.

 

Pour optimiser sa trésorerie et faire prospérer son entreprise, il faut d’abord avoir une vision précise de son état grâce à un suivi de trésorerie en temps réel. C’est ce que vous permet le rapprochement bancaire, et notamment l’outil de rapprochement automatique proposé par Soan.

Cette définition de ce terme vous sera utile pour votre exercice et votre développement global.

 

Pour approfondir les questions liées à la gestion d’entreprise, n’hésitez pas à visiter notre blog 🙂

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